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投资者干系

INVESTOR RELATIONS

江苏华西村股份有限公司章程

(2015年9月8日公司2015年第一次暂时股东大会订正)
第八章 财政会计制度、利润分配和审计
第一节 财政会计制度

第一百四十九条 公司遵照法律、行政法规和国度有关部门的划定,制订公司的财政会计制度。

第一百五十条公司正在每会计年度完毕之日起4个月外向中国证监会和深圳证券交易所报送年度财政会计报告,正在每会计年度前6个月完毕之日起2个月外向中国证监会江苏羁系局和深圳证券交易所报送半年度财政会计报告,正在每会计年度前3个月和前9个月完毕之日起的1个月外向中国证监会江苏羁系局和深圳证券交易所报送季度财政会计报告。

上述财政会计报告根据有关法律、行政法规及部门规章的划定停止体例。

第一百五十一条 公司除法定的管帐账簿中,将不另立管帐账簿。公司的资产,不以任何小我私家名义开立账户存储。

第一百五十二条 公司分派昔时税后利润时,该当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的,能够不再提取。

公司的法定公积金不足以补充以前年度吃亏的,正在遵照前款划定提取法定公积金之前,应领先用昔时利润补充吃亏。

公司从税后利润中提取法定公积金后,经股东大会决议,借能够从税后利润中提取恣意公积金。

公司补充吃亏和提取公积金后所余税后利润,根据股东持有的股分比例分派,但本章程划定不按持股比例分派的除外。

股东大会违背前款划定,正在公司补充吃亏和提取法定公积金之前背股东分配利润的,股东必需将违反规定分派的利润退还公司。

公司持有的本公司股分不到场分配利润。

第一百五十三条公司的公积金用于补充公司的吃亏、扩大公司生产经营大概转为增添公司资源。然则,资源公积金将不用于补充公司的吃亏。

法定公积金转为资源时,所保存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。

第一百五十四条公司股东大会对利润分配计划作出决定后,公司董事会须正在股东大会召开后2个月内完成股利(或股分)的派发事项。

第一百五十五条公司的利润分配政策

(一)公司董事会制订利润分配政策的基本原则

1、公司充裕思索对投资者的回报,每一年以现金体式格局分派的利润不低于昔时实现的可供分配利润的15%背股东分派股利;

2、公司的利润分配政策连结连续性和稳定性,同时统筹公司的久远好处、全部股东的整体好处及公司的可持续发展;

3、公司优先接纳现金分红的利润分配体式格局。

(二)公司利润分配详细政策以下:

1、利润分配的情势:公司接纳现金、股票大概现金取股票相结合的体式格局分派股利。正在有条件的状况下,公司能够停止中期利润分配。

2、现金分红的详细前提和比例:

公司正在昔时红利且累计已分配利润为正的状况下,现金流知足公司一般生产经营和将来生长的条件下,接纳现金体式格局分派股利,每一年以现金体式格局分派的利润不低于昔时实现的可供分配利润的15%。

公司董事会该当综合思索所处行业特性、发展阶段、本身运营形式、红利程度和是不是有严重资金收入布置等身分,辨别以下情况,提出详细现金分红政策:

(1) 公司发展阶段属成熟期且无严重资金收入布置的,停止利润分配时,现金分红正在本次利润分配中所占比例最低应到达80%;

(2) 公司发展阶段属成熟期且有严重资金收入布置的,停止利润分配时,现金分红正在本次利润分配中所占比例最低应到达40%;

(3) 公司发展阶段属成长期且有严重资金收入布置的,停止利润分配时,现金分红正在本次利润分配中所占比例最低应到达20%。

本章程中的“严重资金收入布置”是指公司正在一年内购置资产和对外投资等生意业务触及的交易额占公司近来一期经审计净资产30%以上的事项。

泛起以下情况之一的,公司可不停止现金分红:

(1) 兼并报表或母公司报表当年度已实现红利;

(2) 兼并报表或母公司报表当年度运营性现金流量净额大概现金流量净额为负数;

(3) 兼并报表或母公司报表期末资产负债率凌驾70%;

(4) 兼并报表或母公司报表期末可供分派的利润余额为负数;

(5) 公司财务讲演被审计机构出具非标准无保存看法;

(6) 公司正在可预感的将来肯定期间内存正在严重资金收入布置,停止现金分红能够致使公司现金流没法知足公司运营或投资需求。

存在股东违规占用公司资金状况的,公司该当扣减该股东所分派的现金盈余,以了偿其占用的资金。

3、发放股票股利的详细前提:

公司正在运营状况优越,而且董事会以为公司股票价钱取公司股本范围不婚配、发放股票股利有利于公司全部股东整体好处时,能够正在知足上述现金分红的条件下,提出股票股利分派预案。

(三)公司利润分配的决策程序和机制:

1、公司利润分配方案由董事会凭据公司运营状态和有关规定制定,并正在咨询监事会看法后提交股东大会审议核准, 自力董事该当宣布明白看法。

2、公司应实在保障社会公众股股东到场股东大会的权益,董事会、自力董事和相符肯定前提的股东能够背公司股东征集其正在股东大会上的投票权。

3、股东大会对现金分红详细计划停止审议时,该当经由过程多种渠道自动取股东特别是中小股东停止相同和交换(包孕但不限于供应网络投票表决、约请中小股东参会等体式格局),充裕听取中小股东的看法和诉求,并实时回复中小股东体贴的题目。

4、公司正在年度报告中具体表露现金分红政策的制订及执行情况。公司董事会应正在年度报告中表露利润分配计划及保存的已分配利润的运用企图布置或原则,公司昔时利润分配完成后保存的已分配利润应用于生长公司运营业务。公司昔时红利但董事会已做出现金分红预案的,应正在年度报告中表露已做出现金分红预案的缘由及已用于分红的资金保存公司的用处,自力董事宣布的自力看法。

(四) 利润分配政策调解的前提、决策程序和机制:

公司果内部运营情况或本身运营状态发作严重转变而需调解利润分配政策的, 必需由董事会作出专题讨论,具体论证阐明来由,并将书面论证讲演经自力董事赞成后,提交股东大会稀奇决定经由过程。

股东大会审议利润分配政策调换事项时,必需供应网络投票体式格局。

(五)公司已分配利润的运用原则

公司保存已分配利润重要用于对外投资、收买资产、购置装备等严重投资及现金收入,和一样平常运营所需的流动资金,逐渐扩大生产经营范围,优化企业资产构造和财政构造、增进公司高效的可持续发展,落实公司发展规划目的,终究实现股东好处最大化。

第二节 内部审计

第一百五十六条公司执行内部审计轨制,装备专职审计职员,对公司财务进出和经济运动停止内部审计监视。

第一百五十七条公司内部审计轨制和审计职员的职责,该当经董事会核准后实行。审计负责人背董事会卖力并讲演事情。

第三节 会计师事务所的聘任

第一百五十八条公司聘任获得“处置证券相干业务资历”的会计师事务所停止会计报表审计、净资产考证及其他相干的咨询服务等业务,聘期1年,能够续聘。

第一百五十九条公司聘任会计师事务所必需由股东大会决意,董事会不得正在股东大会决意前委任会计师事务所。

第一百六十条公司包管背聘任的会计师事务所供应实在、完好的会计凭证、管帐账簿、财政会计报告及其他管帐材料,不得谢绝、藏匿、谎报。

第一百六十一条会计师事务所的审计用度由股东大会决意。

第一百六十二条公司解职大概不再续聘会计师事务所时,提早三十天事先关照会计师事务所,公司股东大会便解职会计师事务所停止表决时,许可会计师事务所陈说看法。

会计师事务所提出辞聘的,该当背股东大会阐明公司有没有欠妥情况。

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